学院审计委员会委员、联席会议成员：

2020年5月29日至8月7日，经中共广州市委审计委员会批准，中共广州市委审计委员会办公室、广州市审计局派出审计组，对我院党委书记、院长任职期间履行经济责任情况进行了审计。在收到审计报告及整改材料后，学院领导班子高度重视，研究部署整改工作，制定整改方案，明确工作责任，督促相关部门落实整改措施，取得明显成效。现将相关事项的整改情况报告如下：

一、高度重视强领导，直面问题明责任

学院领导始终把抓好审计整改落实作为工作任务的重中之重，攻坚克难，担当作为，切实落实整改主体责任，以审计整改工作的实效推动建章立制，提高全面从严治党的政治自觉性，推进我院各项工作扎实开展，扎实做好审计整改的“后半篇文章”。

（一）把握整改要求，强化政治担当。

学院党委深入学习贯彻习近平总书记关于审计工作的重要讲话精神，进一步深化对新形势下审计整改的理解和认识，始终站在讲政治的高度，认真对待，快速部署，强力推动。在整改工作动员部署会上，学院党委要求学院党员干部深刻反思警醒，统一思想行动；接着，紧锣密鼓召开由职能部门负责人参加的审计整改推进会和审计整改工作领导小组主要同志碰头会，对假期间的整改进行统筹考虑和安排，做到假期整改工作力度不减弱、工作衔接有序。整改过程中，学院党委积极谋划，奋力推进，注重实效，带领全院上下，真正把整改过程当作一次深刻的思想警醒、灵魂触动和责任担当的考核，以整改的扎实成效诠释对党的绝对忠诚。

（二）坚持以上率下，层层落实责任。

学院党委坚决扛起整改主体责任，逐级传导压力，层层夯实责任。整改过程中，党委主要负责同志认真履行第一责任人责任，坚持四个“亲自”全面抓；其他班子成员认真贯彻“一岗双责”，以上率下，深入抓好职责分工范围内的整改任务落实；各部门各单位迅速行动，严格履行整改责任。全院上下一盘棋，形成了上下联动、齐抓共管、敢于碰硬、合力攻坚的良好局面。

（三）细化整改任务，强化督办问责。

学院党委制定出台《整改落实工作方案》，建立《审计整改台账》，制定问题清单、任务清单、责任清单，按照“定责定人、分别认领，立行立改、真改实改，标本兼治、见底清零”的总体要求，完善工作推进机制，挂图作战、限期整改、对账销号，建立定期报告、联络沟通、跟踪督办、约谈问责等工作制度，把责任压得更实、工作抓得更紧。整改推进中，学院党政主要负责同志亲自抓督办落实，直接听取分管院领导工作汇报；对整改不实的、个别事项整改不到位的有关负责人，及时进行严肃约谈提醒；对整改不力和应付了事的，责令重新整改。整改过程中加强管控，从任务安排、工作部署、责任单位到整改进展、最后结果，每个环节做到落细落小，见事见人，一抓到底。

（四）坚持标本兼治，巩固整改成果。

学院党委切实将审计整改作为促进学院管理治理全面提升的重要契机，把“改当下”和“管长远”结合起来，把解决共性问题和个性问题结合起来，着力“治标”，并通过综合改革、建章立制完善内控体系，强化“治本”，既紧盯问题精准发力，又坚持举一反三，从思想、政策、制度机制层面找原因，做到整改一个问题、解决一类问题、完善一个方面制度。审计整改以来，结合学院内控体系建设，全面梳理院内所有规章制度，按照废除一批、修订一批、建立一批的原则，在学习贯彻落实十九大和十九届历次全会精神，落实意识形态工作责任制、党风廉政建设，推进作风建设和重要环节关键领域等方面建立健全一批制度机制。整改期间，整改问题18个，建立和完善各类制度9 项，优化完善业务流程5个。审计以来，全院各级党组织和广大党员干部经受了一次锤炼党性、提升能力的政治历练，“四个意识”不断增强，落实“两个维护”的坚定性不断增强，学习提升和干事创业的氛围越来越浓，广大师生感受到了整改后的新气象、新变化。

二、狠抓整改促落实，解决问题显成效

针对市审计局重点跟踪监督的13个审计查出的突出问题，我院按照审计提出的意见建议，认真研究，逐步推进整改落实。13个问题的整改情况梳理成8项，具体如下：

（一）针对收取学生水电费等收入未上缴市财政的问题

一是学院已向市财政上缴上述收费。二是印发《广州城市职业学院校园卡管理办法（暂行）》，引导相关部门规范校园卡及其资金结算管理工作，要求今后将严格遵守教育收费收支管理及部门预算管理等规定。

（二）针对少收合作办学分成款的问题

一是学院已全面清查应收未收合作分成，应收的分成款已全部收回上缴市财政。二是发布《学院合作办学项目学费收取和分成款结算工作指引》，制定《广州城市职业学院继续教育合作办学管理规定（暂行）》、《广州城市职业学院普高学历教育合作办学管理办法（试行）》，另建立业务部门合作办学工作台账，逐步对合作办学资金收缴机制进行了完善，引导相关部门规范合作办学办班管理工作，进一步加强了对合作办学办班的管理。

（三）针对租赁管理不到位的问题

一是我院向承租方主张追缴所欠租金及滞纳金无果后，对无偿占用的资产已采取法律等手段进行追收。二是印发《关于进一步加强和规范学院国有资产的出租出借管理工作的通知》，规范学院物业出租出借审批流程，严格履行行政事业单位国有资产管理办法，严控国有资产出租出借项目的合同签订、合同执行等重点环节，防止国有资产使用中的损失和浪费。三是分别给予党内严重警告处分2人、诫勉1人、党内警告处分1人。

（四）针对财政资金支付应由承包商支付的水电费，存在财政资金损失风险的问题

一是根据市财政局和上级文件精神，经学院院长办公会议和党委会议审定，减免2020年2月至8月疫情期间各校区承包商部分水电费。二是至2021年3月，学院已追缴清算各校区承包商水电费。

（五）针对新购入实训设备长期闲置未使用的问题

一是学院在今后实训室建设论证阶段，将增加场地布局论证环节，避免此类问题再次发生。同时，学院已按新的实训室购置类专项建设项目遴选及申报程序举行了论证会，建议有必要且具备较好建设条件的项目入库，目前批准入库的项目已按要求撰写申报材料入库。二是对新购入的实训设备进行重新规划，提高闲置资产的使用效益。

（六）针对2个校区部分房产闲置的问题

一是学院已将闲置校区作为合作办学教学课室、离退休教职工活动中心、相关专业的教学实训场所、管理部门的办公场所等。二是学院已将各校区房产使用纳入学院 “十四五”规划，合理统筹利用闲置场地资源。

（七）针对部分固定资产账实不符的问题

一是积极组织开展资产报废申报，报相应批复权限的上级部门审批。二是截至2021年9月10日，学院固定资产账目不符问题已全面清查完成，整改情况报已送上级部门，后续我院拟继续进行现场核对查找，对本轮清查中拟盘亏资产进行再确认后，按规定启动盘亏资产的处置程序。三是我院将加强固定资产的管理，定期对实物资产进行清查盘点，做到账、卡、实相符。

（八）针对低值易耗品管理不规范的问题

一是学院对已使用的低值易耗品补齐相关手续，保证系统库存与实际情况相符。二是在学院发布通知，明确低值易耗品办理入库手续时须按要求分类录入系统，严格出入库验收签字和领用登记管理。三是出台《广州城市职业学院材料及低值易耗品管理办法》，进一步规范学院低值易耗品的管理。

三、抓好整改契机，构建长效机制

我院审计整改落实工作虽然取得一定成效，但与全面从严治党的要求还有所差距，与贯彻落实中央大政方针要求还有所差距。下一步，我们将贯彻落实十九大和十九届历次全会精神，不断加强班子思想政治建设，深入推进全面从严治党，持续推进审计问题整改，确保整到位，改彻底。

一是进一步提高思想认识。深刻认识审计工作的重大意义，坚持不懈用习近平新时代中国特色社会主义思想武装党员，树牢“四个意识”、坚定“四个自信”，做到“五个纯粹”。不断提高我院党员干部政治觉悟和政治能力，努力打造一支任何时候任何情况下，在政治上都要站得稳、靠得住，对党忠诚、业务专精、廉洁自律的干部队伍。

二是进一步全面从严治党。以审计整改为契机，坚持问题导向，坚持落实机关党建工作责任制，不断推进“两学一做”学习教育常态化、制度化，严格执行“三会一课”、组织民主生活会、民主评议党员等基本组织生活制度。严肃党内政治生活，用好批评和自我批评这个武器，切实增强党内政治生活的政治性、时代性、原则性。

三是进一步抓好作风建设。认真贯彻落实中央八项规定精神，建立健全相关制度规定以及抓落实的长效机制，切实做到有章可循、有规可依，推动作风建设常态化。认真组织学习贯彻中央和省、市纪委全会精神，充分认清党风廉政建设的形势，坚持层层负责、层层传导压力，切实把全面从严治党主体责任和监督责任扛起来。

四是进一步健全长效机制。坚持标准不变、力度不减，对已完成的整改事项，适时组织“回头看”，巩固整改成果；对需要长时间推动的整改事项，加强跟踪问责，以“钉钉子”精神，推动各项整改任务落实到位。建立健全规范权力运行、加强党员干部教育管理、党风廉政建设、选人用人机制、财务管理、档案管理等方面人财物一体的制度，形成制度汇编，构建堵塞漏洞、解决问题、落实责任的长效机制。

以上报告，请予以审议。


广州城市职业学院审计处

                            2022年1月26日